Verordening Beheersregels Grondexploitaties en Strategisch Bezit gemeente Den Haag 2014

1. De raad stelt jaarlijks het Investeringsprogramma Stedelijke Ontwikkeling (IpSO) vast. Hierin wordt het benodigde budget en het te realiseren programma voor de uitvoering van fysiek ruimtelijke projecten binnen de gemeente aangegeven.

2. Het IpSO vormt onderdeel van de integrale budgetafweging en wordt daarom gelijktijdig met de overkoepelende programmabegroting behandeld.

3. Het IpSO bevat een operationeel onderdeel waarin de projecten in uitvoering zijn opgenomen. Over dit operationele programma wordt separaat en gedetailleerd gerapporteerd en verantwoording afgelegd over de voortgang van de projecten in de planning en controlcyclus (zie hoofdstuk 4). Verder omvat het IpSO het ontwikkelingsprogramma met een programmatisch en financieel kader voor de op korte termijn operationeel te verklaren of te herziene projecten.

4. Het college is bevoegd om over- en onderschrijdingen op projectbegrotingen binnen het ontwikkelingsprogramma onderling te compenseren, zolang dit binnen het totale financiële en programmatische kader van het ontwikkelingsprogramma past. In het halfjaarbericht (paragraaf grondbeleid) wordt de gemeenteraad hierover geïnformeerd

5. Een (verwachte) overschrijding die niet binnen het ontwikkelingsprogramma gecompenseerd kan worden, wordt betrokken bij de besluitvorming over het IpSO/Begroting.

6. De uitvoering van projecten start na vaststelling van het projectdocument door het college op voorwaarde dat het project past binnen de door de raad vastgestelde financiële en programmatische totaalkaders van het ontwikkelingsprogramma.

1. In de projectopdracht worden doel, programma, aanpak, benodigde middelen, planning en dekkingsbronnen opgenomen om te komen tot een nota van uitgangspunten.

2. De projectopdracht wordt vastgesteld door de portefeuillehouder namens het college. Dekking vindt plaats door middel van voorbereidingsbudgetten.

3. De regels voor autorisatie voor het maken van voorbereidingskosten om te komen tot een nota van uitgangspunten zijn als volgt:

• -.

  Bij voorbereidingskosten tot € 500.000 (excl. btw) neemt het college het besluit,

• -.

  Bij voorbereidingskosten van minimaal € 500.000 (excl. btw) legt het college het besluit, voorafgaande aan definitieve besluitvorming aangaande het maken van deze voorbereidingskosten, ter advisering voor aan de desbetreffende raadscommissie(s) via de wensen en bedenkingen procedure. Bovendien wordt de raadscommissie geïnformeerd indien overschrijdingen worden voorzien.

4. Na vaststelling van een projectopdracht wordt het project opgenomen in het ontwikkelingsprogramma van het IpSO.

1. In de nota van uitgangspunten worden de uitgangspunten van het project en de randvoorwaarden waarbinnen het project moet worden uitgevoerd beschreven.

2. De nota wordt vastgesteld door het college. Het college stuurt de nota ter kennisname aan de desbetreffende raadscommissie.

3. Na de vaststelling van de nota van uitgangspunten worden exploitatiebaten en -lasten in het kader van anticiperende aankopen en eventuele andere anticiperende lasten verrekend met de reserve anticiperende werkzaamheden.

4. Voor wat betreft anticiperende aankopen geldt dat het college tot € 1.000.000 het besluit neemt. Indien een grondaankoop hoger ligt dan € 1.000.000 legt het college het besluit, voorafgaande aan definitieve besluitvorming, ter advisering voor aan de desbetreffende raadscommissie(s).

1. De uitvoering van een project start na vaststelling van het projectdocument door het college. Het college stuurt het projectdocument ter kennisname aan de desbetreffende raadscommissie(s).

2. In het projectdocument wordt de relatie aangegeven met het door de raad vastgestelde kader zoals aangegeven in het ontwikkelingsprogramma van het IpSO.

3. Het projectdocument voldoet aan de uitgangspunten zoals opgenomenin de nota van uitgangspunten, of geeft in een argumentatie aan waarom uitgangspunten niet worden gehandhaafd, en bevat daarnaast stedenbouwkundige randvoorwaarden, uitvoerings- en procedurele aspecten, uitvoeringsplanning en risicoanalyses en een gedetailleerde grondexploitatie. Hierbij wordt de checklist grote projecten (RIS161689), afkomstig uit het rapport Grip op grote projecten (RIS169996A), als leidraad gehanteerd, evenals de aanbevelingen over de overzichtelijkheid van de rapportage.

1. Wanneer tijdens de uitvoering substantieel wordt afgeweken van wat in het projectdocument is gesteld ten aanzien van projectbegrenzing, programmatische eigenschappen en/of kwalitatieve kenmerken, wordt het projectdocument inclusief grondexploitatie herzien. Het college neemt hiertoe het besluit en neemt het te herziene project op in het ontwikkelingsprogramma IpSO.

2. Het college stelt herziene projectdocumenten vast indien ze programmatisch en financieel passen in het totaalkader zoals door de raad vastgesteld in het ontwikkelingsprogramma IpSO. Het college legt de herziening ter kennisname aan de raadscommissie(s) voor.

1. Afsluiting van een grondexploitatie vindt plaats via de programmarekening en wordt als autonome mutatie verwerkt. De raad wordt hierover door het college via de paragraaf grondbeleid geïnformeerd.

2. Afsluiting van een deelexploitatie met een negatief plansaldo (op contante waarde) vindt via de programmarekening en wordt als autonome mutatie verwerkt. De raad wordt hierover door het college via de paragraaf grondbeleid geïnformeerd.

3. Afsluiting van een deelexploitatie met een positief plansaldo (op contante waarde) vindt plaats via een collegebesluit.

1. De artikelen genoemd onder hoofdstuk 3 met betrekking tot projectfasering zijn eveneens van toepassing op de klusobjecten met uitzondering van artikel 3.4.

1. In het halfjaarbericht worden de geactualiseerde grondexploitaties met betrekking tot het begrotingsjaar aan de raad voorgelegd, inclusief de doorwerking op baten, lasten, onttrekkingen en dotaties.

1. In de programmarekening worden de geactualiseerde grondexploitaties aan de raad voorgelegd, inclusief de doorwerking op baten, lasten, onttrekkingen en dotaties met betrekking tot het rapportagejaar.

2. In de programmarekening wordt over de uitvoering van de programmabegroting verantwoording afgelegd. De laatste bestuurlijk vastgestelde grondexploitatie (halfjaarbericht, herziening of operationalisering) dient als basis voor de verschillenverklaring. De ontwikkelingen die in het eerste halfjaar hebben gespeeld en waarover in halfjaarbericht is gerapporteerd worden kort samengevat weergegeven. Het gaat om verantwoording over lasten en baten en over dotaties en onttrekkingen aan reserves met inbegrip van de Reserve Grondbedrijf. Er is een overzicht opgenomen van operationele en (recent) afgesloten projecten.

1. Er dient een verschillenverklaring voor een grondexploitatie te worden opgesteld indien:

• -.

  het project bij vastlegging van de nieuwe stand (plansaldo) een nog te verwachten begroting van kosten en opbrengsten kent van minimaal € 2.500.000 op startwaarde of;

• -.

  afwijking is ontstaan op de kosten en opbrengsten van in totaal meer dan € 250.000 of;

• -.

  afwijking is ontstaan van het exploitatiesaldo op contante waarde van meer dan € 250.000.

2. In de verschillenverklaring wordt onderscheid gemaakt in autonome mutaties, mee- en tegenvallers zonder scope- en beleidswijzigingen (ten laste van Reserve Grondbedrijf) en scope- en beleidswijzigingen (herziening, additionele middelen).

1. De MPG wordt vastgesteld door het college.

2. De MPG wordt als onderdeel van het IpSO ter kennisname voorgelegd aan de raad.

3. In de MPG wordt het benodigd weerstandsvermogen voor operationele grondexploitaties bepaald. Dit gebeurt op basis van een marktrisicoanalyse, een projectrisicoanalyse van de Top 40 projecten en optelling van de positieve saldi van grondexploitaties en eventuele risicovoorzieningen. Financiële belangen in verbonden partijen (indien daarbij sprake is van het actief voeren van een grondexploitatie) worden hierin ook meegenomen.

4. In de MPG wordt een prognose van de Reserve Grondbedrijf opgenomen voor de komende 5 jaar waarin in ieder geval de prognose van te dekken verslechteringen op operationele grondexploitaties, de verrekening van verwachte negatieve en positieve exploitatiesaldi van af te sluiten grondexploitaties en de verwachte winstneming van grondexploitaties van verbonden partijen zijn opgenomen.

5. De MPG gaat per jaarschijf in op mutaties van lasten en baten en mutaties van dotaties en onttrekkingen aan reserves ten opzichte van de vorige MPG.

6. Het rapport van de MPG wordt gepubliceerd en is geschikt voor de openbaarheid. In de geheime Bijlage MPG worden projectrisicoanalyses opgenomen van de Top 40 projecten en grondexploitaties van verbonden partijen. De Bijlage MPG wordt ter inzage gelegd in de leeskamer van de griffie*.

(* Vanwege privaatrechtelijke verplichtingen met partners in publiek-private samenwerking is de gemeente niet volledig vrij om gevoelig geachte informatie ten aanzien van een PPS zelfstandig openbaar te maken. Ten tweede kan openbaarheid van deze gegevens de gemeente financieel of economisch schaden.)

1. Aan bestuurlijke documenten, die betrekking hebben op grote projecten (waaronder projecten met grondexploitaties), wordt een stroomschema ‘proces en informatie’ toegevoegd cf. RV 19/2010. Significante afwijkingen t.o.v. het door de raad vastgestelde stroomschema worden inclusief verklaring door het college gemeld aan de raad. In voortgangsrapportages wordt een geactualiseerde versie van het stroomschema opgenomen.

2. Het exploitatiesaldo wordt weergegeven als startwaarde (ook nominale waarde genoemd), eindwaarde en netto contante waarde.

3. Deze regels gelden uitsluitend voor gemeentelijke grondexploitaties en niet voor grondexploitaties van Verbonden Partijen. Hierover vindt separate besluitvorming plaats door de raad.

1. Voor het doen van strategische aankopen wordt een rentedragende lening aangetrokken bij de Centrale Treasury.

2. Bij strategische aankopen onder € 1.000.000 neemt het college het besluit. Bij strategische aankopen boven € 1.000.000 legt het college het besluit, voorafgaand aan de definitieve besluitvorming, ter advisering voor aan de desbetreffende raadscommissie(s).

3. De dekking van de kapitaals- en exploitatielasten van het strategisch bezit komen ten laste van de hierna genoemde reserves:

• -.

  Reserve Vastgoedexploitaties (RVE).De reserve is bestemd voor de verrekening van het exploitatieresultaat van verspreid bezit, de verrekening van exploitatieresultaat van strategisch vastgoed dat buiten masterplangebieden structuurvisie valt en de verrekening van exploitatieresultaat van herontwikkeld vastgoed voortkomend uit fase van herontwikkeling en de fase van beheer van herontwikkeld vastgoed.

• -.

  Reserve Strategische Aankopen Structuurvisie (SAS). Deze reserve is bestemd voor de verrekening van het exploitatieresultaat van strategisch aangekocht vastgoed binnen de masterplangebieden structuurvisie 2020 (met uitzondering van de Binckhorst) evenals de verrekening van het exploitatieresultaat van herontwikkeld vastgoed.

• -.

  Reserve Strategische Aankopen Binckhorst (SAB). Deze reserve is bestemd voor de verrekening van het exploitatieresultaat van strategisch aangekocht vastgoed binnen het masterplangebied Binckhorst uit de structuurvisie 2020, evenals de verrekening van het exploitatieresultaat van herontwikkeld vastgoed in het masterplangebied Binckhorst.