Besluit van de gemeenteraad van de gemeente Amersfoort houdende Treasurystatuut 2016

1. Het College is verantwoordelijk voor de treasuryfunctie.

2. De treasuryfunctie is ondergebracht bij de afdeling Financiën en Advies.

3. De treasury-functie wordt uitgevoerd door een medewerker van de afdeling Financiën en Advies, hierna te noemen de treasurer. De treasurer is verantwoordelijk voor de juiste uitvoering van alle onderdelen van het treasurybeleid en fungeert als eerste aanspreekpunt voor de partijen van de geld- en kapitaalmarkt.

1. Binnen de treasuryfunctie functioneert het treasurycomité.

2. Het treasurycomité voert overleg en adviseert over de uitvoering van het treasurybeleid en komt minimaal 3 maal per jaar op de rapportagemomenten in de planning&controlcyclus bijeen of zoveel vaker als de omstandigheden daartoe aanleiding geven.

3. Voor het aangaan van financiële transacties, met een looptijd van 1 jaar of langer, door de treasurer is instemming vereist van het treasurycomité..

4. De treasurer rapporteert hierover aan het afdelingshoofd Financiën en Advies en aan het College.

1. Het aantrekken van geldleningen is een bevoegdheid van het College.

2. Het aantrekken van geldleningen geschiedt enkel ter uitoefening van de publieke taak.

3. Het aantrekken van geldleningenwordt zoveel mogelijk beperkt door primair de beschikbare interne financieringsmiddelen te gebruiken teneinde de renterisico’s en het renteresultaat te optimaliseren.

4. Het aantrekken van geldleningen geschiedt tegen zo gunstig mogelijke condities en wordt zodanig gekozen dat deze passen binnen het risicobeleid.

5. De gemeente Amersfoort financiert zich in principe middels totaalfinanciering. Hierbij wordt rekening gehouden met de bepalingen omtrent de kasgeldlimiet en de renterisiconorm.

6. Voor het aantrekken van geldleningen voor langer dan 1 jaar worden tenminste 3 partijen benaderd voor een offerte.

7. Het treasurycomité bespreekt de modaliteiten van de aan te trekken geldlening en legt dit ter besluitvorming aan het college voor.

8. Bij het opereren op de financiële markten wordt zodanig gehandeld dat de toegang tot de markten niet in gevaar komt.

9. Van elke transactie wordt vastgelegd: het bedrag, de looptijd, hetrentepercentage en de tegenpartij en indien via een tussenpersoon de lening is aangetrokken, de makelaar en zijn courtage. Het document moet worden ondertekend doorde treasurer en hetcontract van de tegenpartij moet worden bijgevoegd.

1. De gemeente verstrekt geen leningen, tenzij politiek – en bestuurlijke motieven zich hiertegen verzetten. Uitgangspunt is dat de publieke taak moet worden gediend.

2. Het verstrekken van geldleningen kan slechts geschieden nadat de gemeenteraad hierover een besluit heeft genomen.

3. De gemeente mag geen onnodige risico’s lopen. Ter meerdere zekerheid van terugbetaling van rente en aflossing worden er zekerheden jegens de gemeente gesteld. In gevallen dat de aanvrager van een lening tevens een subsidierelatie heeft met de gemeente gelden de gemeentelijke subsidies niet als zekerheid.

4. Bij het verstrekken van geldleningen dient de staatssteunregelgeving in acht worden genomen.

5. Het verstrekken van geldleningen aan natuurlijke personen is niet toegestaan.

6. De aanvrager van een geldlening moet aantonen dat hij via een reguliere commerciële bank geen lening of geen lening tegen aanvaardbare voorwaarden kan afsluiten. Hiervoor dient hij tenminste twee bankverklaringen te overleggen waaruit dit blijkt.

7. De afspraken met de geldnemer worden vastgelegd in een overeenkomst.

8. De overeenkomst van de te verstrekken lening luiden in euro’s.

9. De aanvrager zal tegemoet komen aan het verzoek van de gemeente alle informatie te verstrekken, die de gemeente nodig acht voor de verstrekking van de lening.

10. De aanvrager zal – gelet op zijn financiële positie - in staat zijn gedurende de gehele looptijd van de lening de rente en aflossing te kunnen betalen.

1. De gemeente verstrekt in principe geen garanties, tenzij politiek – en bestuurlijke motieven zich hiertegen verzetten. Uitgangspunt is dat de publieke taak moet worden gediend.

2. Het verstrekken van garanties kan slechts geschieden nadat de gemeenteraad hierover een besluit heeft genomen.

3. Als uitzondering op het eerste en tweede lid gelden garanties die verstrekt kunnen worden aan sportverenigingen zoals geformuleerd in de sportnota en aan welzijnsinstellingen.

4. De garantie kan alleen worden verstrekt indien de aanvrager onvoldoende zekerheden heeft om via een commerciële bank een geldlening zonder gemeentegarantie aan te trekken. Dit dient te worden aangetoond door middel van tenminste twee bankverklaringen van commerciële banken, waaruit blijkt dat er geen lening of geen lening tegen aanvaardbare voorwaarden wordt verstrekt zonder aanvullende gemeentegarantie.

5. De aanvrager kan geen of slechts deels een beroep doen op een waarborgfonds of een andere financieringsregeling. Wanneer een waarborgfonds slechts deels kan waarborgen, mag de gemeente maximaal voor het resterende deel een garantie verstrekken.

6. Bij het verstrekken van gemeentegarantie dient de staatssteunregelgeving in acht worden genomen.

7. De aanvrager zal tegemoet komen aan het verzoek van de gemeente alle informatie te verstrekken, die de gemeente nodig acht voor de verstrekking van de garantie.

8. De aanvrager gaat akkoord met door de gemeente te stellen (aanvullende) voorwaarden (bijvoorbeeld zekerheden). In gevallen dat de aanvrager van een garantie tevens een subsidierelatie heeft met de gemeente gelden de gemeentelijke subsidies niet als zekerheid.

9. De aanvrager zal – gelet op zijn financiële positie - in staat zijn gedurende de gehele looptijd van de garantie de rente en aflossing te kunnen betalen.

1. Zowel in de begroting als in het jaarverslag informeert het college de raad op het gebied van treasury, middels de zogeheten financieringsparagraaf, of zoveel vaker als nodig is uit hoofde van de actieve informatieplicht van het college aan de raad.

2. Het College besluit, na advies van de treasurer, over aan het aantrekken van langlopende geldleningen en over de beleggingen van overtollige middelen. Het College informeert vervolgens de gemeenteraad.

1. Dit statuut treedt in werking met ingang van de dag volgend op die van de vaststelling.

2. Met ingang van de datum van inwerkingtreding van dit statuut vervalt het Treasurystatuut 2009, alsmede het daarmee verband houdende Uivoeringsbesluit Treasury 2009.