Uitvoeringsbesluit Treasury 2009

Uitvoeringsbesluit Treasury 2009

Bij deze stelt het college, conform artikel 11 van de Verordening voor het financiële beleid en beheer en artikel 7.1 van het treasurystatuut, nadere regels vast met betrekking tot de uitoefening van de financieringsfunctie.

Verstrekken van leningen en garanties

• 1.

  Bij het verstrekken van geldleningen en garanties gelden de volgende voorwaarden:

  • ·

    De gemeente mag geen onnodige risico’s lopen. Indien mogelijk bedingt de gemeente bij het verstrekken van een lening of garantie het recht van hypotheek;

  • ·

    Er zijn geen andere overheden (bijv. het Rijk) of instellingen (bijv. waarborgfondsen), die onder gelijkluidende voorwaarden een lening of garantie kunnen verstrekken;

  • ·

    De te financieren activiteit kan zonder de lening of garantie van de gemeente niet plaatsvinden.

Overigens zullen aan te verstrekken leningen en garanties in het maatschappelijk verkeer gebruikelijke voorwaarden worden verbonden.

• 2.

  Voor het verstrekken van garanties geldt aanvullend dat de geldgever zich in de leningsovereenkomst moet verbinden:

  • ·

    Zonder toestemming van het college geen uitstel van betaling te geven;

  • ·

    Het college daarvan zo spoedig mogelijk in kennis te stellen indien de geldnemer niet voldoet aan enige verplichting;

  • ·

    Jaarlijks binnen twee maanden na afloop van het jaar aan de gemeente een opgave te verstrekken van de restantschuld van de lening per 31 december van het voorafgaande jaar.

Beleggen van overtollige middelen

• 3.

  Per geldnemer bedraagt de maximaal uit te zetten hoofdsom € 20 mln.

• 4.

  Indien er bij geldnemers met een AAA- rating gelden worden uitgezet dient er een rating-clausule in het contract te worden opgenomen. Op basis van deze clausule wordt de gemeente de mogelijkheid geboden om de door haar belegde gelden tegen marktconforme condities terug te nemen indien de rating wordt verlaagd tot AA of lager.

  Huisbankierschap

  5.Minimaal 1 keer per 4 jaar wordt bezien of de voorwaarden die de huisbankier voor het betalingsverkeer hanteert marktconform zijn.

  5.Organisatie van de treasuryfunctie

  • 6.

    De treasuryfunctie is ondergebracht bij de sector Dienstverlening, Informatie en Advies (= sector DIA), hoofdafdeling Middelen.

  • 7.

    De treasury-functie wordt uitgevoerd door een daartoe door de controller van de sector DIA aan te wijzen medewerker van de hoofdafdeling Middelen van de sector DIA, hierna te noemen de treasurer. De treasurer is verantwoordelijk voor de juiste uitvoering van alle onderdelen van het treasurybeleid en fungeert als eerste aanspreekpunt voor de partijen van de geld- en kapitaalmarkt.

  • 8.

    Er wordt een treasurycomité ingesteld dat minimaal 4 keer per jaar, of zoveel vaker als de omstandigheden daartoe aanleiding geven, overleg voert en adviseert over de uitvoering van het treasurybeleid.

  • 9.

    Voor het aangaan van financiële transacties door de treasurer is instemming vereist van het treasurycomité.

  • 10.

    In het treasurycomité hebben de volgende functionarissen zitting:

  • ·

    De gemeentecontroller of een door deze aangewezen functionaris;

  • ·

    De controller van de sector DIA of een door deze aangewezen functionaris;

  • ·

    De treasurer.

  • 11.

    De treasury-functie wordt uitgevoerd onder de verantwoordelijkheid van de controller van de sector DIA. Bij de uitvoering van treasurybeleid wordt rekening gehouden met de adviezen van het treasurycomité.

  • 12.

    De controller van de sector DIA is verantwoordelijk voor de controle op de rechtmatigheid van de treasury-functie.

  • 13.

    Het hoofd van de financiële administratie is verantwoordelijk voor de juiste verwerking in de financiële administratie en voor een tijdige en juiste betaling en invordering van de transacties inzake de treasury-functie.

  • 14.

    De sectorcontrollers zijn verantwoordelijk voor de tijdige en juiste aanlevering van alle voor de feitelijke uitvoering van het treasurybeleid benodigde relevante informatie.

  • 15.

    Alle relevante treasuryactiviteiten worden onder de verantwoordelijkheid van de controller van de sector DIA in procedurebeschrijvingen vastgelegd.

  5.Informatievoorziening

  15.De wethouder financiën wordt door de treasurer geïnformeerd over aangetrokken

  15. langlopende geldleningen en over de uitzetting van gelden met een looptijd langer dan

  5.een jaar.

  16.De treasurer informeert het college tenminste vier keer per jaar; in de begroting, de lente- en herfstrapportage en de rekening.

  5.Inwerking treden

  5.Het uitvoeringsbesluit treasury 2009 treedt in werking met ingang van 1 januari 2009 en

  5.vervangt het uitvoeringsbesluit treasury 2005.