Tarief-/kostenmodellen Belastingen en rechten Zaanstad 2019

KOSTEN

OPBRENGSTEN

Directe Apparaatskosten

- verzenden / Invordering naheffingen

Materiaal / Derden

- Algemene kosten

- Parkeerautomaten

- Controle betaald parkeren

- Voertuigen

- Geldlediging

- Handhavingsysteem

Kapitaalslasten

- Rente & Afschrijving

Toe te rekenen kosten en bijdragen

- Bijdrage Overhead

- Toeslag sector eigen kosten

74

106

51

341

94

12

37

195

61

10

Naheffingen

- Boetes NIET betaald parkeren

-1.046

TOTALE KOSTEN

982

TOTALE OPBRENGSTEN

-1.046

Aantal Naheffingsaanslagen

17.729

Voorstel tarief naheffingen

59,00

Tariefstijging

-4,84%

Percentage kostendekkendheid

98,96%

KOSTEN

OPBRENGSTEN

Directe Apparaatskosten

- beheer

- invordering begraafrechten

- onderhoud

Materiaal / Derden

- Begraven/ruimen

- Onderhoud

- Schade kosten

- Diverse werkzaamheden

- Verontreinigingsheffing

Kapitaalslasten

- Rente & Afschrijving

Subsidieverstrekking

- Subsidie aan derden

Reserve en Voorziening

- Egalisatievoorziening Begraafplaatsen (onttrekking)

Toe te rekenen kosten en bijdragen

- Bijdrage Facilitaire overhead

- Bijdrage Sectoreigen overhead

- Bijdrage Tractiekosten

39

62

247

20

206

6

41

6

49

48

-58

263

46

72

Grafrechten

- Begraafrechten

-1.047

TOTALE KOSTEN

1.047

TOTALE OPBRENGSTEN

-1.047

Voorstel Tariefstijging

1,40%

Percentage kostendekkendheid inclusief dotatie / onttrekking voorziening

100,00%

2018

Kosten te dekken door tarieven grafrechten

Vastgesteld tariefstijging

Begrote Inkomsten Grafrechten

1.032

1,90%

-1.032

Mutaties kosten

- apparaatskosten

- indexering

- kosten materialen / derden energie

- kapitaallasten

- Mutatie voorziening

- bijdrage Facilitaire Overhead

- bijdrage Sectoreigen Overheid

- bijdrage Tractie

3

13

-50

-3

79

-12

-16

0

Totale mutatie kosten

14

2019

Kosten te dekken door tarieven grafrechten

Voorgesteld stijging grafrechten

Kostendekkendheid inclusief dotatie voorziening

1.047

1,40%

100,00%

KOSTEN

OPBRENGSTEN

Directe Apparaatskosten

- Inning marktgelden

- Toezicht

5

62

Materiaal / Derden

- Reclame en schoonmaakgeld

- Ondh.kst.gebruik gem.grond

- Huur en leasekosten

- Huisvesting Energie

- Kosten Mobiele Stroomleverantie

- Overige diensten

- Onderhoud en diversen

32

6

12

31

31

10

0

Marktgelden

- Marktgelden Krommenie

- Marktgelden Wormerveer

- Marktgelden Zaandam Donderdag

- Marktgelden Zaandam Zaterdag

- Marktgelden Lappenmarkt excl. stal (m2)

- Marktgelden Lappenmarkt excl. stal (plaats)

- Marktgelden Lappenmarkt incl. stal (m2)

- Marktgelden Lappenmarkt incl. stal (plaats)

-9

-80

-79

-86

-2

-2

-3

-3

Reserve en Voorziening

- Egalisatievoorziening Markten (onttrekking)

- Egalisatievoorziening Markten (toevoeging)

0

0

Reserve en voorziening

Toe te rekenen kosten en bijdragen

- Bijdrage Facilitaire overhead

- Bijdrage Sectoreigen overhead

- 6% BTW over externe kosten*

- 21% BTW over externe kosten**

0

47

8

2

19

TOTALE KOSTEN

264

TOTALE OPBRENGSTEN

-264

Tariefstijging

0,00%

Kostendekkendheid

100,00%

Kostendekkendheid per markt

aandeel inkomsten

kosten

dekkendheid

- Marktgelden Krommenie

- Marktgelden Wormerveer

- Marktgelden Zaandam Donderdag

- Marktgelden Zaandam Zaterdag

0

0

0

0

0

0

0

0

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

2018

Kosten te dekken door marktgelden

Prognose m2 bezetting

Vastgesteld tarief

266

372

€ 0,68

Mutaties kosten / inkomsten

- Apparaatskosten

- Mutatie facilitaire overhead

- Mutatie sectoreigen overhead

- Materialen / kosten derden

- BTW

- Indexering

- Dotatie egalisatievoorziening

3

-2

-3

0

0

2

0

Totale mutatie kosten

0

2019

Kosten te dekken door tarief marktgeld

Prognose m2 bezetting markten

Prognose m2 bezetting Lappenmarkt

Prognose stallen Lappenmarkt

Voorgesteld tarief

264

378

2

0

0,67

Stijgingspercentage

-0,02%

2018

Kosten te dekken door tarief rioolheffing

Prognose heffingseenheden

Vastgesteld tarief

Prognose aantal kwijtscheldingen

22.554

78.321

6.029

280,48

Mutaties kosten / inkomsten

- apparaatskosten

- materiaal / derden

- indexering

- kapitaallasten

- egalisatie voorziening

- voorz. toekomstige verv.investeringen

- kwijtschelding

- voorziening dubieuze debiteuren

- bijdrage Facilitaire Overhead

- bijdrage Sectoreigen Overhead

- tractie

- BTW

- grondwaterbeheer

- communicatie openbare ruimte

- bijdrage kapitaallasten Uitvoering

14

0

56

-776

-1.643

2992

-57

4

-54

-74

0

0

0

0

0

Totale mutatie kosten

463

2019

Kosten te dekken door tarief rioolheffing

Prognose heffingseenheden

Voorgesteld tarief

Prognose aantal kwijtscheldingen

23.017

78.866

5.745

284,41

Stijgingspercentage

1,40%

Kostendekkendheid (inclusief mutatie egalisatie voorziening)

97,45%

KOSTEN

2018

2019

verschil

2018 > 2019

waarvan indexering

Directe Apparaatskosten

- beheer

- Invordering rioolheffing

- onderhoud

211.110

222.637

1.153.717

221.266

232.439

1.204.193

10.156

9.802

50.476

7.482

7.860

40.722

Materiaal / Derden

- Gebruik overeenkomsten

- Grondwatervoorzieningen

- Invent.-advies-meten

- Raamcontract onderhoud

- Persl.-gemalen onderhoud

- Reparatie-renovatie

- Materiaalkosten

- Nutsvoorzieningen

- Gebruiksovereenkomsten

- Personeel van derden

totaal materiaal / derden

81.348

101.900

453.455

203.800

611.400

611.400

176.671

346.460

50.950

96.000

_____________

2.733.384

81.348

101.900

453.455

0

940.200

688.077

0

346.460

25.950

96.000

_____________

2.733.390

_____________

6

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

____________

0

Advisering

- Voorstudie Investeringen

81.528

81.528

0

0

Kapitaallasten

- Rente & Afschrijving

11.308.659

10.532.794

-775.865

Reserve en Voorziening

- Egalisatievoorziening Riolen (onttrekking)

- Egalisatievoorziening Riolen (dotatie)

- Voorziening Toekomstige vervangingsinvesteringen (dotatie)

- Voorziening dubieuze belasting debiteuren

0

1.642.788

0

198.170

-694

0

2.992.163

202.497

-694

-1.642.788

2.992.163

4.327

Toe te rekenen kosten en bijdraen

- Kwijtschelding

- Bijdrage Facilitaire Overhead

- Bijdrage Sectoreigen Overhead

- Bijdrage Tractiekosten

- Bijdrage vaste kosten wachtdienst organisatie

- Bijdrage straatvegen Openb. Ruimte

- Bijdrage grondwaterbeheer Openb. Ruimte

- Bijdrage Risico management Projecten Openb. Ruimte

- Bijdrage Gemeentelijk Adviesbureau Funderingen

- Bijdrage Communicatie openbare ruimte

- Stelpost kapitaallasten Uitvoering

- BTW over externe kosten*

1.691.014

1.258.334

283.262

273.940

29.706

130.000

0

150.000

550.000

45.000

0

591.132

1.633.935

1.204.244

209.581

274.010

29.706

130.000

0

150.000

550.000

45.000

0

591.133

-57.079

-54.090

-73.681

70

0

0

0

0

0

0

0

1

TOTALE KOSTEN

22.554.381

23.017.185

462.804

56.064

OPBRENGSTEN

verschil

2018 > 2019

Rioolheffing

- woningen kleinverbruik tot 300 m3

- NIET-woningen kleinverbruik tot 300 m3

- grootverbruik (>300 m3) per 100 m3

-18.737.186

-1.079.848

-2.150.347

-19.154.729

-1.094.979

-2.180.477

-417.543

-15.131

-30.130

Bijdragen

- Bijdrage n.a.v. collegeprogramma

-587.000

-587.000

0

TOTALE OPBRENGSTEN

-22.554.381

-23.017.185

-462.804

Aantal heffings-eenheden

Aantal kwijtscheldingen

78.321

6.029

78.866

5.745

545

-284

Voorstel tarief rioolrecht

Tariefstijging

280,48

0.0%

284,41

1,4%

3,93

Kostendekkendheid inclusief mutatie voorziening

100,00%

97,45%

-2,55%

KOSTEN

OPBRENGSTEN

Directe Apparaatskosten

- Beleidsuitvoering

- Handhaving toezicht illegale dumpingen

- Invordering afvalstoffenheffing

- Vegen cocons en ruimen dumpingen/evenementen

189

149

156

130

Derden

- AEEA (Wecycle)

- AIJZ secretariaatschap

- AIJZ archief

- Inkomsten HVC

- Blipvert

- Afvalfonds (BTW-vrij)

-49

0

0

-297

0

-320

Materiaal / Derden

- Vegen concons en ruimen dumpingen/evenementen

- Overeenkomst HVC

- Te verrekenen baten Afvalfonds met HVC

- Monitoring Ontwikkeling Onderzoek

- Grondstoffenplan

- Overige inzamelmiddelen

- Opruimen anhangwagens

- Bijdrage aan Afvalschap IJmond Zaanstreek

98

13.581

330

106

1.042

410

0

5

Afvalstoffenheffing

- Afvalstoffenheffing

-19.268

Kapitaallasten

- Rente & Afschrijving

143

Reserve en Voorziening

- Egalisatievoorziening ASH (onttrekking)

- Egalisatievoorziening ASH (dotatie)

- Voorziening Dubieuze debiteuren

-704

0

193

Toe te rekenen kosten en bijdragen

- Kwijtschelding

- Bijdrage Facilitaire overhead

- Bijdrage Sectoreigen overhead

- Bijdrage Tractiekosten Uitvoering

- Bijdrage tractiekosten Handhaving

- Bijdrage vaste kosten wachtdienst organisatie

- Bijdrage Zwerfafvalbestrijding Openb.Ruimte

- Bijdrage Evenementen

- Bijdrage klachten vegen

- BTW over externe kosten

1.644

431

73

12

36

30

285

27

22

1.547

TOTALE KOSTEN

19.934

TOTALE OPBRENGSTEN

-19.934

Aantal heffings-eenheden

67.349

Voorstel tarief afvalstoffenheffing

286,09

Aantal kwijtscheldingen

5.745

Tariefstijging

0,00%

Percentage kostendekkendheid inclusief onttrekking aan de egalisatievoorziening

100,00%

2018

Kosten te dekken door tarief Afvalstoffenheffing

Prognose heffingseenheden

Vastgesteld tarief

Prognose aantal kwijtscheldingen

19.481

66.804

6.029

286,09

Mutaties kosten

1 Prijsindexering

2 Mutatie facilitaire overhead

3 Mutatie sectoreigen overhead

4 Apparaatskosten

5 Inzameling HVC

6 Grondstoffenplan

7 Materiaal derden

8 Te verrekenen baten met HVC

9 Kapitaallasten

10 Egalisatievoorziening

11 Voorziening dubieuze debiteuren

12 Kwijtschelding

Mutaties baten

13 Hogere baten

135

-21

-26

27

-6

1.042

-51

0

7

-574

2

-81

______________

454

-453

_______________

-453

Totale mutaties

454

2019

Kosten te dekken door tarief afvalstoffenheffing

Prognose heffingseenheden

Voorgesteld tarief

Prognose aantal kwijtscheldingen

19.936

67.349

5.745

286,09

Stijgingspercentage

0,00%

Kostendekkendheid (inclusief mutatie egalisatie voorziening)

100,00%

Tarieven tabel

Paragraaf tarieven tabel

Omschrijving dienst/product

Raming verstrekte aantallen producten per jaar

Raming kosten

Raming opbrengsten

% Kostendekking 2018

% Kostendekking 2019

1

Algemene Dienstverlening

1

Afschriften, uittreksels, kaarten, tekeningen, fotografische kopieën, reproducties en afdrukken en inzage

2.931

38.055

10.270

27,5%

27%

2

Gemeentearchief

2.450

72.369

1.103

1,6%

2%

3

Huwelijksvoltrekking en registratie van partnerschap

480

154.215

135.757

92,3%

88%

4

Verstrekkingen uit de registers van de Burgerlijke Stand

3.142

57.710

40.534

70,8%

70%

5

Verstrekkingen uit de Basisregistratie Personen

9.709

68.895

122.391

178,7%

178%

6

Verklaringen/uittreksels/documenten omtrent personen

4.685

160.423

130.251

95,0%

81%

7

Reisdocumenten en rijbewijzen

26.559

1.057.255

1.136.085

107,2%

107%

8

Verkiezingen

-

-

-

0,0%

0%

9

Gemeentelijk kadaster

-

-

-

0,0%

0%

10

Wegenverkeerswet, Besluit administratieve bepalingen inzake het wegverkeer

1.114

143.084

116.765

27,2%

82%

11

Telecommunicatiewet en Telecommunicatieverordening Zaanstad

702

79.750

141.558

146,1%

178%

12

Winkeltijdenwet

3

529

132

16,7%

25%

14

Ontheffing gevaarlijke stoffen

-

-

-

67,8%

0%

15

Kansspelen

21

1.851

2.864

158,4%

155%

16

Wonen

284

25.026

16.209

66,6%

65%

17

Objectinformatie

-

-

-

67,8%

0%

18

Vergunning ligplaats woonschip

5

468

365

77,7%

78%

19

Standplaats

126

32.698

7.560

27,5%

23%

20

In dit hoofdstuk niet benoemde vergunning, ontheffing of andere beschikking

59

4.866

2.664

25,0%

25%

Totaal hoofdstuk 1 Algemene Dienstverlening

52.270

1.897.195

1.864.508

97,8%

96,3%

2

Dienstverlening vallend onder fysieke leefomgeving/omgevingsvergunningen

21.1

Begripsomschrijving

0

0

-

0,0%

o%

21.2

Verklaring vergunningvrije activiteit

0

0

-

0,0%

o%

21.3

Niet in behandeling nemen

0

0

-

0,0%

o%

21.4

Buiten behandeling stellen

0

0

-

0,0%

o%

21.5

Beoordeling aanvullende gegevens

0

0

-

0,0%

o%

21.6

Vooroverleg

150

294.105

134.918

14,0%

46%

21.7

Achteraf ingediende aanvraag (legalisatie)

0

0

-

0,0%

o%

21.8

Bouwactiviteiten

1.304

3.944.707

4.961.312

143,8%

126%

21.9

Activiteiten met betrekking tot monumenten

0

0

-

0,0%

o%

21.10

Welstandsadvies

0

0

-

0,0%

o%

21.11

Beoordeling bodemrapport

0

0

-

0,0%

o%

21.12

Advies onafhankelijke commissie

0

0

-

0,0%

o%

21.13

Aanlegactiviteit

0

0

4.949

7,8%

0%

21.14

Een aanvraag voor gebruik in strijd met het bestemmingsplan i.v.m. een bouw en/of aanlegactiviteit

440

819.573

-

0,0%

0%

21.15

Een aanvraag voor gebruik in strijd met het bestemmingsplan niet i.v.m. een bouw- of aanlegactiviteit

0

0

-

0,0%

o%

21.16

Afwijking bouwverordening

0

0

-

0,0%

o%

21.17

In gebruik nemen of gebruiken bouwwerken in relatie tot brandveiligheid

28

59.997

-

0,0%

0%

21.18

Sloopactiviteiten

0

0

-

0,0%

o%

21.19

Uitweg/inrit

22

3.667

2.197

25,0%

60%

21.20

Kappen

144

39.729

14.400

16,7%

36%

21.21

Teruggaaf/vermindering

0

0

-4.000

0,0%

0%

21.22

Wijziging vergunning door wijziging project

0

0

-

0,0%

o%

21.23

Overschrijving vergunning

-

-

-

0,0%

0%

Totaal hoofdstuk 2 Leefomgeving/omgevingsvergunningen

2.088

5.161.778

5.113.776

98,1%

99,1%

3

Dienstverlening vallend onder de Europese dienstenrichtlijn

22

Brandbeveiliging

3%

0%

23

Drank- en horecawet, horeca-exploitatie

330

234.988

79.850

33%

34%

24

Seksinrichtingen en escortbedrijven

-

-

-

0%

0%

25

Vergunningen in de openbare ruimte

396

127.910

39.250

34%

31%

27

In dit hoofdstuk niet benoemde vergunning, ontheffing of andere beschikking

-

-

-

0%

0%

Totaal hoofdstuk 3 Dienstverlening Europese Dienstenrichtlijn

726

362.898

119.100

31,2%

32,8%

Recapitulatie

Totaal hoofdstuk 1 (Algemene dienstverlening)

52.270

1.897.195

1.854.506

97,8%

96,3%

Totaal hoofdstuk 2 (Leefomgevingsvergunningen)

2.088

5.161.778

5.113.776

98,1%

99,1%

Totaal hoofdstuk 3 (Dienstverlening Europese dienstenrichtlijn)

726

362.698

119.100

31,2%

32,8%

Kostendekking totaal legesverordening

55.084

7.421.671

7.087.382

95,6%

95,6%